Toelichting verschillen

Als gevolg van het vertrek van personeel is er een onderuitputting op de salarislasten binnen dit domein. De personeelslasten c.q. personeelsbegroting van de gemeente Landsmeer dient in zijn geheel te worden afgezet tegen de overschrijding op verschillende posten (zoals inhuur vacatureruimte (organisatie breed), stagiaires, uitkeringen WW, enz).d

Er heeft uitstroom plaatsgevonden binnen de doelgroep Wsw (Wet sociale werkvoorziening).

Het overtollig budget van 2022 (60k) is overgeheveld naar 2023.Er is ruim 30k boven het reguliere budget uitgegeven, maar desondanks nog 27k over.

Er zijn meer inwoners op basis van een loonkostensubsidie aan het werk gegaan.

Door de aflossing van eerder verleende kredieten geeft het een positief saldo op deze post. Er zijn geen nieuwe kredieten verleend.

Geoormerkte bijdrage van het Rijk. Een eventueel overschot moet retour.

Er heeft minder maatschappelijke begeleiding plaatsgevonden. Dit is inherent aan het aantal statushouders. Maatschappelijke begeleiding door Vluchtelingenwerk duurt 2 jaar.

Door een late publicatie van de spelregels is het niet gelukt om tijdig deze geoormerkte bijdrage van het Rijk in zijn geheel uit te geven.

Dit betreft de lasten aanpak energiearmoede (zie onder "Rijksbijdrage aanpassing energiearmoede". De bijdrage van het Rijk is geoormerkt en kan nog tot 2026 worden uitgegeven.

Betreft uitgaven energietoeslag 2023. De wet energietoeslag 2023 is pas in het najaar 2023 in werking getreden. Een deel van de aanvragen wordt in 2024 afgehandeld, wat nog (uitvoerings)kosten met zich mee brengt. Niet benutte bedragen moeten na afhandeling hiervan retour naar het Rijk.
Betreft verdeling budget energietoeslag 2023 via een decentralisatie-uitkering. De uitkering decembercirculaire is niet in de begroting verwerkt omdat deze na vaststelling van Berap II 2023 is gepubliceerd. Het betreft een toelage van 443K. Het effect hiervan (voordelige baten) is terug te vinden in het programma financiën waar het bruto-effect van de decembercirculaire is verwerkt.

De kosten voor jeugdhulp in 2023 zijn hoger dan de verwacht. Deze toename is o.a. als volgt te verklaren:
- Toename door indexatie van de tarieven met 5,29% per 1 januari 2023;
- Toename van het aantal unieke jeugdigen met een indicatie voor jeugdzorg;
- Toename door een verdere groei van de zorgkosten per cliënt. De zorg wordt gemiddeld genomen duurder/intensiever.
Aan jeugdbescherming hebben we minder uitgegeven dan verwacht omdat er minder gezinnen via de Gecertificeerde Instellingen (GI’s) worden geholpen. Het is een landelijke ontwikkeling dat de minder zware casuïstiek niet meer bij de jeugdbescherming komt, maar meer via het lokale team wordt ondersteund.

ICT kosten voor het Middelpunt zijn minder hoog dan verwacht.

Dit betreft de regionale samenwerking rond de inkoop van jeugdzorg. Er was bij de begroting rekening gehouden met een flinke kostenpost (32K) die uiteindelijk ten laste van de jaarrekening 2022 is gekomen. Daarnaast zijn nog een aantal facturen foutief op andere posten geboekt en zijn de kosten voor het regionale jeugdzorgprogramma lager uitgevallen. Dit komt onder meer doordat we van het Bovenregionaal Expertise Netwerk een financiële bijdrage hebben ontvangen. Daarnaast hebben we minder uitgegeven aan externe inhuur dan was voorzien.

Dit budget had vanaf 2024 opgehoogd moeten zijn maar is in 2023 al opgehoogd.

Deze bijdrage van het Rijk is geoormerkt. Uitgaven kunnen tot en met het schooljaar 2024 - 2025.Met de scholen zijn afspraken gemaakt over de verdere besteding van dit budget.

Door afwezigheid beleidsmedewerker niet voldoende ingezet. Een nieuw uitvoeringsprogramma wordt nu gemaakt.

Hier staan rijksbijdragen tegenover, zie hieronder bij baten.

Stijging wordt veroorzaakt door:
- de kostenstijgingen (en niet zo zeer het aantal gebruikers) van huishoudelijke hulp;
- meer inwoners maken gebruik van wmo-begeleiding:
- meer kostbare woningaanpassingen dan verwacht.

Kleinere afwijkingen bij elkaar gesaldeerd

Het budget wordt gedurende het jaar door het Rijk bijgesteld

Het budget wordt gedurende het jaar door het Rijk bijgesteld

Geoormerkte bijdrage van het Rijk, zie ook hierboven de lasten van energiearmoede, overige spukgelden en nationaal programma onderwijs.

Geoormerkte bijdrage van het Rijk, zie ook lasten van -255K hierboven.

Kleinere afwijkingen bij elkaar gesaldeerd