Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2023 aan. Deze worden in digitale vorm gepresenteerd op de link Planning & Control portal .
Het jaar 2023 stond in het teken van hernieuwde samenwerking binnen de raad en een nieuw college dat voortvarend van start is gegaan. Daarbij is begonnen om het collegeprogramma ten uitvoer te brengen en de focus daarop te houden. Met een nog altijd kwetsbare organisatie heeft iedereen zich ten volle ingezet om zoveel mogelijk werk te verzetten en klaar te staan voor onze inwoners. De kwetsbaarheid is in kaart gebracht met het realisatievermogen van de organisatie en zal in 2024 besproken worden met de raad. Zagen we in de begroting 2023 het ravijnjaar al duidelijk naar voren komen, halverwege 2024 weten we dat er voorlopig geen aanvullende middelen vanuit het Rijk naar de gemeenten zullen komen. Dit betekent dat we richting de begroting 2025 keuzes zullen meegeven aan de raad om alvast te overdenken hoe we de toekomst het hoofd kunnen bieden. In de perspectiefnota 2025 nemen we hier alvast een voorschot op.
Gezien het positieve resultaat van deze jaarrekening lijkt dit in contrast met elkaar te staan. Maar dat is niet het geval, nu we in deze jaarrekening zien dat het vooral incidentele gelden zijn die zorgen voor een positief resultaat. De structurele lasten zijn voor de komende jaren niet meer te dekken als het Rijk niet over de brug komt. Een beeld wat we inmiddels bij de meerderheid van gemeenten terug zien: een positief jaarrekening resultaat over 2023 en tegelijkertijd een ernstige waarschuwing voor de toekomst. Het is daarom extra van belang dat raad en college de verbinding houden en het goede gesprek voeren over onze toekomst. Ondertussen blijven we ons uiterste best doen om alle ballen in de lucht te houden.
Deze jaarrekening kent meerdere meevallers en tegenvallers, die bij de verschillende programma's worden toegelicht. Daar waar meer is uitgegeven dan begroot is elders in het programma -conform het begrotingsbeleid óf door personeelstekort- minder uitgegeven.  Een treffend voorbeeld: in het programma Sociaal Domein ziet u een lichte overbesteding binnen het programma, maar ziet u ook dat de kosten voor WMO en Jeugd enorm zijn toegenomen. Dus aan de ene kant een licht negatief saldo en aan de andere kant belangrijke signalen waar we voor de komende jaren niet omheen kunnen
De Jaarrekening 2023 laat een positief resultaat zien van € 1.224K, waarbij hieronder een aantal grotere posten geduid zijn zodat u direct een beeld heeft hoe een groot deel van dit resultaat is ontstaan. Verder vindt u in de jaarrekening  de resultaten per programma.

• € 291K aan budget voor activiteiten die niet uitgevoerd konden worden en nu als overhevelingsvoorstel is opgenomen; 
• € 489K  aan budget voor activiteiten die niet uitgevoerd konden worden en nu als voorstel tot terugstorten in een bestemmingsreserve is opgenomen;
• € 94K van de stelpost "onvoorzien" is in 2023 niet gebruikt.

In de financiële samenvatting is in de tabel onder het kopje "afwijkingen" een analyse opgenomen van de materiële afwijking  (van de posten boven €50K) na Berap2 2023.  Na Berap2 2023 was een negatief resultaat begroot van Є 460K. In de financiële samenvatting treft u een overzicht met de meest majeure afwijkingen.

Gezien het positieve saldo van deze jaarrekening 2023 en om voor de komende jaren wat extra financiële ruimte in de begroting te krijgen stelt het college voor om één extra bestemmingsreserve in te stellen. .

• Bestuurlijke toekomst: De bestuurlijke toekomst is inmiddels niet alleen meer in Landsmeer actueel, maar ook in de buurgemeenten. Daarom verwachten wij de komende jaren concrete stappen te kunnen zetten in dit proces. Derhalve stelt het college een bestemmingsreserve voor van € 17K, waaruit deze stappen de komende jaren kunnen worden gefinancierd. Het overgebleven budget van 2023 wordt in deze bestemmingsreserve gestort zodat het college middelen heeft om stappen te kunnen blijven zetten.

Door het positieve resultaat van 2023, de gevraagde budgetoverhevelingen en het instellen van een bestemmingsreserve zal een deel van het rekeningresultaat ad € 249K na instemming van uw raad toegevoegd worden aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein Meerjarenplan om de aanhoudende hogere kosten te kunnen dekken. Het restant wordt toegevoegd aan de algemene reserve.
De hoogte van de algemene reserve blijft een punt van aandacht om als solide basis voor het opvangen van grote schommelingen dienst te kunnen doen. Als we iets geleerd hebben de afgelopen jaren, dan is het wel dat onvoorziene omstandigheden (denk aan: aanwas van cliënten in het sociaal domein, krapte op de arbeidsmarkt, inflatie en wisselende circulaires vanuit het Rijk) kunnen zorgen voor financiële tegenvallers.  
Op veel beleidsterreinen is hard gewerkt om Landsmeer een aantrekkelijke woon- en werkgemeente te laten zijn voor inwoners en bezoekers. In de diverse programma’s wordt nader ingegaan op de bereikte resultaten.